洛玻創(chuàng)新服務(wù)項目加大整改力度

    洛玻集團(tuán)公司2008年審計工作節(jié)約創(chuàng)效3149.63萬元，工程核減率16.4%，審計質(zhì)量有效提高。

    洛玻集團(tuán)公司大力實施內(nèi)部審計工作創(chuàng)新，深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，強(qiáng)化審計整改工作，使審計工作質(zhì)量有了顯著提高。2008年完成審計項目13項，節(jié)約創(chuàng)效3149.63萬元，工程核減率16.4%。

    洛玻集團(tuán)公司為了完善內(nèi)部控制、規(guī)避經(jīng)營風(fēng)險，堵塞管理漏洞，提高資金使用效率，為經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)提供保證。他們進(jìn)一步加大企業(yè)內(nèi)部審計工作力度，完善制度建設(shè)，規(guī)范審計行為，制定下發(fā)了《洛玻集團(tuán)公司內(nèi)部審計工作管理辦法公》，進(jìn)一步明確了內(nèi)部審計的責(zé)任界定、管理原則、主要職責(zé)、工作程序等工作職責(zé)，充分發(fā)揮內(nèi)部審計在完善企業(yè)內(nèi)部控制、防范和化解經(jīng)營風(fēng)險，提高經(jīng)營管理水平等方面的作用。他們突出要點，深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，籌備開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計7項，離任審計覆蓋率達(dá)到了高標(biāo)準(zhǔn)。圍繞洛玻集團(tuán)公司扭虧增盈、加快發(fā)展的中心工作，實施審計創(chuàng)新工作，加大對被審計單位下屬承包、代管等單位的延伸審計，突出內(nèi)控執(zhí)行情況的審計，加大了對實物資產(chǎn)盤點力度，通過嚴(yán)格內(nèi)部審計，發(fā)現(xiàn)了各子公司共性與個性問題43項，提出審計建議70余條，為各個單位依法經(jīng)營、合法經(jīng)營創(chuàng)造了條件。他們積較開展全過程基建工程審計，注重審計過程的服務(wù)，2008年籌備開展了2項工程審計和1項冷修審計，在保證工程質(zhì)量和工期的前提下，送審項目的審減率為16.4%，有效的防止了高估冒算，降低了項目成本。在審計過程中，他們將審計過程服務(wù)貫穿始終，在要點審計工程造價的基礎(chǔ)上，還注重合同的合法性、完整性、嚴(yán)密性、合理性審計，對工程材料的價格，進(jìn)行市場詢價，深入施工現(xiàn)場，對每份簽證內(nèi)容，一一現(xiàn)場核實，保證其真實性，按照工程進(jìn)度審核付款額，避免超付等使工程審計發(fā)揮了較好的作用。他們加大對審計問題整改力度，向被審計單位下達(dá)審計整改令，要求限期整改，審計部門實施追蹤整改情況進(jìn)展，并將整改情況上報洛玻集團(tuán)公司主管領(lǐng)導(dǎo)，增加了審計工作的有地位性。實施審計問題整改，得到了被審計單位積較響應(yīng)，他們根據(jù)審計中存在的問題，立即采取措施進(jìn)行整改，取得了明顯效果。龍玻公司針對審計整改令提出的8項整改問題，認(rèn)真制定了整改計劃，逐項落實，其中6項已整改完畢，2項正再積較與相關(guān)部門協(xié)調(diào)、整改。龍新公司針對存在問題，制訂了具體整改計劃，并籌備專人對整改事項逐項檢查，使公司的審計工作質(zhì)量有了顯著提高，大大增強(qiáng)了管理水平。